Serviciu · Fiscal Internațional
ConsultUplift navighează tratatele de dublă impunere, regulile OECD privind prețurile de transfer și directivele UE pentru a proteja profitul companiei dvs. la nivel transfrontalier.
Dacă aveți venituri, filiale sau parteneri în afara României, situația fiscală devine transfrontalieră.
Fiscalitatea internațională devine relevantă de îndată ce o persoană fizică sau juridică din România generează venituri în afara țării sau desfășoară activitate prin structuri situate în alte jurisdicții. Cadrele relevante includ: cele 93 de tratate de evitare a dublei impuneri semnate de România, Directiva ATAD a UE, regulile BEPS ale OECD și regimul de raportare CbCR pentru grupuri mari. ConsultUplift mapează situația fiscală a clientului pe toate jurisdicțiile implicate și elaborează o strategie coerentă, documentată și defensabilă în fața autorităților fiscale din fiecare țară.
De la o simplă analiză a tratatului aplicabil până la structuri holding complexe.
Identificăm tratatul de evitare a dublei impuneri relevant și explicăm, în termeni clari, cum se aplică situației dvs. specifice — rezidență fiscală, sursa venitului, metoda de creditare sau exceptare.
Elaborăm dosarul de prețuri de transfer conform cerințelor ANAF și OECD pentru tranzacțiile intragrup, cu documentare completă a metodologiei aplicate și a comparabilelor folosite.
Analizăm fezabilitatea și implicațiile fiscale ale structurilor holding în jurisdicții UE — Luxemburg, Olanda, Cipru — și proiectăm structura optimă în funcție de obiectivele de afaceri ale clientului.
Consiliem persoanele fizice care se mută între jurisdicții — schimbarea rezidenței fiscale, impozitarea veniturilor din România pentru nerezidenți și obligațiile de raportare pentru expatriații care lucrează în România.
„Grupul nostru are entități în România, Ungaria și Germania. Înainte de ConsultUplift, fiecare entitate era consiliată separat și nimeni nu vedea imaginea de ansamblu. Acum avem o strategie transfrontalieră unitară, cu un dosar de prețuri de transfer care a trecut fără probleme de un control ANAF în 2023.”
— Mihai Petrescu, CFO grup multinațional, București
Colaborăm cu avocați și consultanți locali acolo unde e necesar.
Expertiza ConsultUplift acoperă cu precădere jurisdicțiile UE și țările cu care România are tratat bilateral de evitare a dublei impuneri. Pentru jurisdicții offshore sau structuri în țări fără tratat cu România, colaborăm punctual cu parteneri internaționali specializați, pe care îi coordonăm din București. Nu oferim servicii de constituire de societăți în afara României și nu gestionăm conformitatea contabilă locală în alte state — rămânem consultanți fiscali strategici, nu operatori administrativi locali.
Contactați-ne înainte de a lua decizii structurale cu impact fiscal transfrontalier.